作為中糧集團金融板塊旗下兩家兄弟公司，中英人壽與中糧信托首次強強聯手，重磅推出開門紅傳家服務，首單保險金信托于2020年12月16日成功落地簽約！保險金信托為本案高凈值客戶實現子女、孫子女等多代有序的資產傳承，提供了以保險保障為核心的綜合家族傳承解決方案，以及全生命周期現金流和風險防范安排。
2020年新冠疫情讓人們的保險意識和傳承需求極大的提高，在簽約儀式上，委托人是位非常豁達、健康且事業有成的媽媽，孕有一兒一女，但她的一句話久久回蕩在耳邊，“我把一切都安排好，心里才踏實”，這句話讓人深切的感受一位母親將內心最樸實的愛裝入了這份沉甸甸的保險金信托合約中......保險金信托基于家族信托的本源功能，將保險與信托跨領域結合，在保險的人身保障功能基礎上疊加家族信托的財富傳承、財產隔離等功能，將保險的確定性和杠桿性與信托的靈活性和獨立性完美融合，保險法律關系與信托法律關系的結合，具有著雙重保障功能。
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保險金信托的五大核心功能
?壽險保單的杠桿效應
人壽保險在傳承中具有確定的杠桿功能，無論人壽保險還是年金保險，保費和保額之間存在明顯的杠桿，投保人可用較低的保費購買到較高的保額，以四十歲男士為例，國內壽險的賠付杠桿約有三倍，甚至更高杠桿，保障功能則從保單生效日起開始。
當我們準備一筆錢是為了留給孩子，記住一定要加上杠桿，就像這十年我們去買房子，在鎖定收益的情況下，通過高杠桿高現價保單，特別是【中英人壽傳世鑫璽終身壽險】的有效保額自第二保單年度起以3.6%復利遞增，既能抵御通貨膨脹，又讓手上資金使用效率更高，所以，當確定這筆錢用于傳承，記住一定要買它買它買它！
?保險回報的剛性兌付
根據被保險人的情況，每一張保單的保費和保額基本都是固定的，且通過白紙黑字寫進保險合同，人壽保險的保險金給付條件明確，保單利益合同中明確必須兌付，從投資回報角度看，真正意義上的“剛性兌付”，同時市場利率逐步走低，未來保單會越來越“值錢”，當未來幾十年低利率甚至負利率時代的到來，在家庭財富管理的金字塔中，保險已成為堅實的地基，傳承功能的保單越早買越劃算。
?信托傳承的有效監督
2017年最高人民法院關于保險金能否作為被保險人遺產的批復明確，“人身保險金能否列入被保險人的遺產，取決于被保險人是否指定了受益人。指定了受益人的，被保險人死亡后，其人身保險金應付給受益人;未指定受益人的，被保險人死亡后，其人身保險金應作為遺產處理，可以用來清償債務或者賠償。”《民法典》第一千一百四十二條第三款規定：“立有數份遺囑，內容相抵觸的，以最后的遺囑為準”，保險金信托十分有效地避免財富傳承過程中可能會出現糾紛和冗雜繼承程序等情況，并且發揮服務類信托的強大監督和執行功能，按照委托人的意愿精準定向傳承給受益人。
?皆有所養的現實操作
保險金信托讓“鰥寡孤獨廢疾者，皆有所養”的社會理想具備了現實操作性，通過設置監護人，指定專業機構或專人進行服務，照顧家庭中的自閉癥或唐氏綜合癥兒童、無法自理人士、失獨空巢老人等弱勢群體；同時將未來繳納保費的資金提前一次性放入保險金信托，更好的鎖定未來財富可能存在流失的風險，讓當下的規劃可以完美實現操作。
?稅收規劃的優惠政策
《個人所得稅法》第四條第五款規定“保險賠款免征個人所得稅”，現階段國內的萬能壽險、投連險、年金分紅險等險種的年度分紅和退保收益免征個人所得稅；保險賠償金作為保險公司給予受益人的補償而不是遺產，除非出現沒有指定受益人，或者受益人先于被保險人死亡而沒有其他受益人的情況外，保險理賠款是不被作為遺產繼承的，將有效規避未來可能征收的遺產稅。
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保險金信托的家族財富傳承方案
保險金信托業務“始于保障，終于傳承”，需要通過保險公司與信托公司各自承擔不同的職責，分工協作，才能形成滿足客戶多層次需求為中心的服務生態圈。中糧信托與中英人壽作為同一集團下的兄弟單位，強強聯手，產品優勢和服務體現更加凸顯。
【這里我們展示一份真實的家族財富傳承計劃】
家庭情況：英先生40歲，太太39歲，兩人早年白手起家，現擁有自己的家族企業，公司運營穩健；大兒子12歲，已上初中，小女兒6歲，剛上小學。
需求分析：作為企業主，隨著家族財富的積累，考慮到未來政策不確定的因素較多，對財富的管理與傳承需求日益強烈；同時英先生和英太太希望提前規劃，積極正向引導子女，未來富足無憂同時生活穩定幸福。
解決方案：經過選擇，英先生為自己投保【中英人壽傳世鑫璽終身壽險】，5年繳費，基本保險金額1000萬，年繳保費277.68萬元，并同時設立【中糧信托豐潤傳家保險金信托】，在信托合同中約定大兒子、小女兒為信托受益人。
保險方案：
英先生在保險上享受保障如下：
?保單生效第5年（繳費期滿）現價即超過總保費，同時擁有至少1000萬的高額身價，且保障額度會長大。
?75歲前，擁有1000萬航空公共交通工具意外保障、500萬公共交通工具意外保障。
?如未領取，在英先生66歲時（保單第26年），保單現價超過總保費的2倍；
?在78歲時（保單第38年），保單現價超過總保費的3倍；
?105歲時，累計現價為9616.7萬元，是總保費的6.9倍，可實現財富傳承、延續關愛。
?保單有效期內，還可以通過保單借款等方式進行靈活規劃，保證品質生活。
信托方案（可調整）：
?定期申領：若英先生不幸身故，大兒子和小女兒每月可分別領取1萬用于基本生活，直至全部學業結束，首次領取后按照逐年6%遞增基本生活費。
?學業獎勵：兩個小孩考取大學本科、碩士研究生、博士研究生，可憑入學通知書或學位證明申領50萬學業獎勵金.
?婚姻祝福：兩個小孩可憑借有效結婚證，一次性申領婚姻祝福金50萬元。
?生育祝福：兩個小孩可憑借有效子女出生醫學證明，每次申領生育祝福金50萬元。
?創業支持：兩個小孩年滿24周歲后，可憑借工商行政管理機關出具的公司章程、合伙協議等有效材料，一次性申領50萬元的創業支持金，創業支持金僅限申領一次。
?維護家庭和諧：兩個小孩第一段婚姻存續連續滿10年后，一次性申領20萬元的婚姻維護獎勵金，婚姻維護獎勵金僅限申領一次。
?重大疾病救助：若兩個小孩罹患重大疾病，可一次性申領50萬醫療扶助金。
?養老基金：兩個孩子年滿50周歲，每年可各領取20萬元用于基本養老生活，首次領取后按照逐年6%遞增基本生活費。
?終止分配比例：當大兒子、小女兒年滿70周歲后，可按照50%和50%分配比例領取全部剩余資產。
方案好處：英先生通過設立保險金信托來避免兩個孩子一次性獲得大額現金后管理不當或揮霍，對兩個孩子基本生活給予長期保障，既能讓兩個孩子得到衣食無憂的生活，同時積極正向引導兩個孩子，鼓勵讀書、婚姻穩定、創業支持等，保險金信托利用保險杠桿性和確定性的功能，加上信托在傳承上獨特的監督和細化功能，保障財富傳承的萬無一失，對于未成年子女的保護非常重要。
中英人壽與中糧信托強強聯手，開門紅傳家服務已正式上線，作為有擔當有溫度的傳承守護者和服務商，我們真誠的建議，家庭每一位新成員出生，都應購買兩份兩單，一份是給自己投保的高杠桿終身壽險，通過杠桿功能，盡所能保障子女生活無憂；一份是給孩子投保增額終身壽險，有效保額自第二保單年度起以3.6%復利遞增，在孩子成長道路上有安全穩定的現金流能助力孩子能茁壯成長，并將兩份保單轉入保險金信托，通過服務類信托有效規劃和監督，實現精準傳承。(呂珊）
來源：中英人壽
編輯：李亞鍵
審核：白雪瑩