《辦法》要求主要股東應向商業(yè)銀行和監(jiān)管部門逐層說明股權結構直至實際控制人、最終受益人，以及其與其他股東的關聯(lián)關系或一致行動人關系;存在虛假陳述、隱瞞的股東將可能被限制股東權利。《辦法》要求銀行加強對股東資質的審查，應對主要股東及其控股股東、實際控制人、關聯(lián)方、一致行動人、最終受益人信息進行核實并掌握其變動情況;未履行穿透審查職責的，要承擔相應的法律責任。

《辦法》強化了商業(yè)銀行與股東及相關人員的關聯(lián)交易管理。對主要股東和相關單位、人員的授信業(yè)務額度進行限制，要求對單個主體的授信余額不得超過商業(yè)銀行資本凈額的10%;對股東及其相關單位、人員的合計授信余額不得超過商業(yè)銀行資本凈額的15%。同時，明確授信的內涵和外延。明確授信包括貸款(含貿易融資)、票據(jù)承兌和貼現(xiàn)、透支、債券投資、特定目的載體投資、開立信用證、保理、擔保、貸款承諾，以及其他實質上由商業(yè)銀行或商業(yè)銀行發(fā)行的理財產品承擔信用風險的業(yè)務。

《辦法》明確，基金、保險資管計劃、信托計劃等金融產品可以在證券市場通過公開交易購買商業(yè)銀行股份，但是受同一控制人控制的金融產品合計持有一家商業(yè)銀行股份比例不得超過5%。此外，商業(yè)銀行主要股東不得以其控制的金融產品同時持有同一商業(yè)銀行股份。(記者 程婕)